Este módulo implementa un sistema genérico de cierre de ejercicio fiscal para aquellos países donde los movimientos de apertura/cierre u otras operaciones de cierre son obligatorios en la contabilidad. Incluye un mecanismo de plantillas que puede utilizarse en las localizaciones para proporcionar las posibles configuraciones del motor de cierre.
Configuración
Si desea agregar una plantilla de cierre o revisar las existentes:
- Vaya a Contabilidad/Facturación > Configuración > Cierre del ejercicio fiscal > Plantillas de cierre.
- Haga clic en Crear.
- Asigne un nombre a la plantilla.
- Marque la casilla si desea verificar si hay algún movimiento pendiente en el rango de fechas antes de realizar las operaciones de cierre.
- Seleccione las plantillas de plan de cuentas para las empresas que tengan este plan y para las que desee que esté disponible esta plantilla.
- Agregue una línea para cada uno de los asientos contables que desee crear en la operación de cierre.
- Esta línea debe tener un nombre, un código, un diario opcional (seleccionable por empresa), una secuencia para ordenar esta línea con las demás y el tipo que se asignará al asiento contable resultante.
- A continuación, puede configurar las cuentas que se asignarán en la sección "Asignación de cuentas".
- Si indica una cuenta de destino en cada línea de asignación, el saldo de la cuenta de origen se transferirá a dicha cuenta.
- Si no hay una cuenta de destino, el saldo de la cuenta se anulará mediante uno o varios asientos contables con el saldo opuesto.
- La forma en que se crearán estos asientos opuestos se determina según el tipo de cierre en la sección "Tipos de cierre de cuenta":
- Saldo: Habrá un solo asiento contable con el saldo opuesto.
- Sin conciliar: El saldo opuesto se agrupará por el campo de contraparte en los asientos contables del período.
- Existe un tipo de cierre predeterminado y se pueden especificar otros según el tipo de cuenta.
- Se puede configurar una operación de cierre para que sea la reversión de otra operación anterior generada por una operación de cierre (normalmente, la operación de apertura posterior a la de cierre). Para ello, complete el campo "Configuración inversa" con el código de la operación de cierre que desea revertir y coloque esta operación después de la anterior (no necesariamente de inmediato).
- Los saldos de los asientos contables revertidos y los iniciales se concilian de forma predeterminada.
Instrucciones de uso
Para el cierre del ejercicio fiscal:
- Vaya a Contabilidad > Asesor > Cierres de ejercicio fiscal.
- Haga clic en Crear.
- Seleccione el ejercicio fiscal que desea cerrar. Si su ejercicio fiscal no coincide con un año natural, introduzca el último año de ambos ejercicios.
- Seleccione la plantilla de cierre que desea utilizar.
- Haga clic en "Calcular".
- Compruebe el resultado haciendo clic en los botones "Mostrar movimientos" o "Mostrar líneas de movimiento".
- Si todo es correcto, haga clic en "Confirmar y contabilizar movimientos" para finalizar el cierre, contabilizar y conciliar los asientos contables.
- Puede cancelar el cierre en cualquier momento pulsando el botón "Cancelar", lo que anulará la conciliación y eliminará los asientos contables de cierre.
- Si alguno de los asientos contables creados no cuadra, dado que Odoo no permite crear asientos desequilibrados, se mostrará una nueva pantalla para comprobar el problema en el asiento creado.